- Il funzionamento del conto titoli ordinario
- Tassazione del conto titoli ordinario
- Il piano di risparmio azionario (PEA), un concorrente diretto
- Qual è l'interesse del conto titoli ordinario?
Il conto titoli non ha a prima vista un sistema fiscale particolarmente vantaggioso, ma offre una maggiore flessibilità rispetto al piano di risparmio in atto: consente di investire in una più ampia varietà di media rispetto a un PEA. Inoltre, l'aliquota fiscale marginale è favorevole ai piccoli azionisti a basso reddito.
Il funzionamento del conto titoli ordinario
Il conto titoli è un veicolo di investimento che consente di effettuare transazioni in borsa. Gli ordini possono essere effettuati dal cliente o dal banchiere, ma al momento esiste la tendenza ad abbonarsi a un conto titoli online e sempre più persone scelgono di gestire l'acquisto e la vendita di titoli stessi. La banca prende una commissione su ogni transazione effettuata.
Negli ultimi anni, le banche tradizionali sono state abbandonate a favore delle banche online che offrono ordini immediati a costi molto bassi. Pertanto, non perdiamo denaro per le transazioni e manteniamo il pieno controllo sul suo portafoglio. Un sistema molto conveniente per coloro che hanno una gestione attiva del proprio account e che svolgono operazioni a breve o medio termine.
Quando si decide di prelevare denaro da questo conto, le plusvalenze vengono tassate, ma fintanto che il denaro rimane sul supporto, l'imposta sulle plusvalenze non è dovuta. È quindi possibile scegliere il momento più interessante per prelevare in base al suo altro reddito dichiarato.
Tassazione del conto titoli ordinario
La sua tassazione è cambiata molto negli ultimi anni. L'ultimo importante cambiamento è stato l'allineamento della tassazione delle plusvalenze sul reddito da lavoro.
L'obiettivo dello stato con questa misura era quello di favorire i piccoli azionisti che saranno tassati in base al loro reddito e non ad un'aliquota comune a tutti fissati dallo stato come avveniva prima del 2020.
In pratica, le plusvalenze realizzate sono tassate secondo il programma progressivo di imposta sul reddito, ovvero l'aliquota fiscale dipenderà dal reddito delle famiglie. È anche possibile optare per un tasso forfettario del 12, 8%: un'opzione che sarà adatta solo per le persone tra le parentesi più alte. Devi davvero fare un calcolo perché se scegli questa aliquota, devi assicurarti che l'aliquota fiscale media (e non l'aliquota marginale) sia superiore al 12, 8% …
Prima di applicare questo tasso, è opportuno applicare una riduzione degli utili che dipenderà dalla durata della proprietà dei titoli: 50% tra 2 e 8 anni di detenzione, 65% oltre 8 anni.
A questa imposta sul reddito devono essere aggiunti contributi previdenziali pari al 17, 2% delle somme guadagnate. Queste detrazioni vengono effettuate sulla totalità degli utili, senza tener conto dell'abbattimento.
Il piano di risparmio azionario (PEA), un concorrente diretto
La creazione del PEA ha creato una vera mania e in termini di ottimizzazione fiscale, molti azionisti hanno preferito spostarsi verso questo supporto a vantaggio fiscale invece di tenere un semplice conto titoli.
Le norme fiscali applicabili al PEA sono effettivamente più vantaggiose:
Se il piano viene chiuso prima del suo 5 ° compleanno, tutti i guadagni realizzati sono soggetti a contributi previdenziali. Se la chiusura avviene prima di 2 anni, il tasso fisso è fissato al 22, 5%. Aumenta al 19% tra 2 e 5 anni. Fiscalmente questa opzione non è davvero vantaggiosa rispetto a un account titolo.
Se aspettiamo il 5 ° anniversario del PEA, le plusvalenze non sono tassate, ma i contributi di sicurezza sociale sono ancora dovuti.
Alla fine dell'ottavo anno, la tassazione non cambia ma il piano diventa più flessibile: è quindi possibile effettuare pagamenti complementari o ritirare parte degli utili senza causare la chiusura del PEA. Diventa anche possibile richiedere il pagamento di una rendita vitalizia invece di riscuotere il capitale in una sola volta.
Qual è l'interesse del conto titoli ordinario?
Quando si guarda al vantaggio fiscale che hanno i titolari di PEA (piani di risparmio in azione), ci si potrebbe chiedere quale sia l'uso del conto del titolo, che viene tassato molto di più.
Il suo principale vantaggio è che consente l'acquisto e la vendita di tutti i tipi di media in cui la PEA è limitata ai valori francesi e ad alcuni valori europei. Inoltre, è possibile acquistare prodotti di speculazione tramite un conto titoli come opzioni, contratti futuri, tracker, ecc.
Per le persone che hanno un capitale significativo, il conto titoli consente di collocare il denaro che non è stato possibile versare su un PEA che è limitato a 150.000 €.
Se si prevede che il denaro venga ritirato prima dei 5 anni, è spesso meglio optare per un account di sicurezza.
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