Il conto di risparmio casa non genera un interesse significativo ma può essere utile ottenere un prestito per svolgere un lavoro o acquistare una casa. Gli ultimi sviluppi fiscali hanno in qualche modo modificato il sistema di imposta sul reddito del CEL. Facciamo il punto del funzionamento di questo sostegno, nonché dei suoi metodi fiscali, recentemente rivisti dall'ultima legge di bilancio che ha in qualche modo cambiato il modo in cui funziona nel 2020.

Conto di risparmio immobiliare: cos'è?

Il conto di risparmio casa (CEL) è poco noto: la maggior parte dei francesi che vogliono acquistare una proprietà hanno un piano di risparmio abitativo (PEL), spesso favorito a causa del suo tasso di interesse più elevato rispetto ad altri veicoli di investimento. risparmio.

Il CEL è meno diffuso ma è comunque un buon investimento complementare. Tutto dipende dal tipo di progetto immobiliare che stai prendendo in considerazione.

A cosa serve il Conto di risparmio abitativo?

Il CEL è spesso aperto allo scopo di ottenere un prestito bancario a un tasso regolamentato. Sarà un credito appropriato (vale a dire destinato a un investimento specifico) che consentirà di svolgere lavori nella sua residenza o durante l'acquisto di un immobile che fungerà da residenza principale.

Vale a dire : i CEL aperti prima del 1o marzo 2020 possono essere utilizzati anche per acquisire una seconda casa, destinata in particolare al noleggio.

Si noti che i diritti acquisiti con un CEL possono essere assegnati a un membro della famiglia. Un'opzione interessante per i genitori che vogliono dare una spinta ai propri figli che lavorano in una nuova casa che richiede lavoro!

Quali sono le condizioni per beneficiare del CEL?

Per ottenere un credito bancario tramite il CEL, il conto deve essere stato aperto per almeno 18 mesi.

Il prestito concesso non può superare € 23.000, la durata del credito concesso nel conto di risparmio domestico è compresa tra 2 e 15 anni . Le persone che hanno aperto un conto di risparmio domestico prima del 1 ° gennaio 2020 ricevono anche un premio statale corrispondente al 50% degli interessi guadagnati attraverso l'investimento CEL, fino a un limite di 1.144 euro. Questo bonus di stato è eliminato per i CEL aperti dal 1 ° gennaio 2020.

Come funziona l'account di risparmio casa?

Come con la maggior parte dei conti di risparmio o libretti di risparmio, non è possibile avere più CEL anche se sono aperti in istituti diversi. D'altra parte, è del tutto possibile e persino consigliabile in alcuni casi avere un ELP e un CEL in aggiunta. Generalmente, iniziamo aprendo un ELP che alla fine completiamo con un LEC quando abbiamo un progetto di acquisto a lungo termine per una proprietà che richiede un po 'di lavoro.

Il pagamento iniziale sul conto di risparmio casa è di 300 € . Una volta effettuato questo primo contributo, i pagamenti sono gratuiti ma non possono essere inferiori a 75 €. È possibile prelevare liberamente sul CEL purché si mantenga un saldo minimo di € 300. Se questa condizione non viene rispettata, l'account verrà chiuso.

Qual è il massimale fissato per il conto di risparmio casa?

Il massimale è fissato a € 15.300 esclusi gli interessi, vale a dire una persona che ha raggiunto il limite del conto di risparmio casa non sarà più in grado di effettuare pagamenti ma il saldo del suo conto continuerà ad aumentare grazie all'interesse accumulato. .

Retribuzione e tassazione del conto di risparmio domestico nel 2020

Il tasso di rendimento sui risparmi collocati sul CEL non è molto vantaggioso a prima vista: è fissato allo 0, 50% . Questo tasso di interesse è lordo perché l'interesse ricevuto è soggetto a contributi previdenziali. Un rendimento molto inferiore rispetto ai libretti di banca esenti da imposte, il denaro è a malapena protetto dall'inflazione. Quindi vediamo che il vantaggio principale del CEL è ottenere un credito a tassi vantaggiosi, non l'investimento di liquidità per generare interessi.

L'imposta sul reddito varia in base alla data di apertura del conto di risparmio casa:

  • Gli interessi generati dai risparmi sui CEL aperti fino al 31 dicembre 2020 sono esenti dall'imposta sul reddito
  • Gli interessi generati dai risparmi sui CEL aperti dal 1 ° gennaio 2020 sono soggetti al programma progressivo di imposta sul reddito o, se il risparmiatore sceglie questo metodo, all'aliquota forfettaria del 12, 8% (questa aliquota la somma forfettaria si riferisce alle modifiche apportate dall'introduzione dell'imposta unica forfettaria - o imposta forfettaria - applicabile ai redditi da capitale mobile dal 1 ° gennaio 2020).

Alla luce di questi elementi, il risparmiatore che desidera risparmiare senza un obiettivo specifico correlato a una ristrutturazione o un'acquisizione immobiliare può spostarsi verso conti di risparmio come il libretto di sviluppo sostenibile e solidarietà, o PEA, per ottenere una redditività più importante per i suoi investimenti.

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Finanza